——在梅縣區(qū)第一屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)

第三十四次會(huì)議上

梅縣區(qū)審計(jì)局  李曉斌

　　主任、各位副主任，各位委員：

　　我受區(qū)人民政府委托,向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告2019年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況,請(qǐng)予審議。

　　一年來(lái)，梅縣區(qū)審計(jì)局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神和習(xí)近平總書記對(duì)廣東工作、審計(jì)工作重要講話及重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)黨委審計(jì)委員會(huì)相關(guān)會(huì)議精神，圍繞市委“123456”、區(qū)委“13365”思路舉措和中心工作，加大推進(jìn)重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)、財(cái)政審計(jì)、民生審計(jì)等審計(jì)力度，組織實(shí)施2019年預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)，積極推進(jìn)審計(jì)全覆蓋，著力發(fā)揮了審計(jì)“治已病、防未病”的作用。審計(jì)共查出問(wèn)題173個(gè)，審計(jì)移送處理7宗，出具《審計(jì)專報(bào)》8份，出具《審計(jì)決定》1份。

　　審計(jì)結(jié)果表明，梅縣區(qū)各級(jí)各部門緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，能夠積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力尤其是在疫情影響的情況下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹執(zhí)行上級(jí)各項(xiàng)財(cái)稅政策，主動(dòng)爭(zhēng)取上級(jí)資金，扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)發(fā)展后勁；不斷完善預(yù)算管理，加強(qiáng)收入征管，提升收入質(zhì)量；樹立“過(guò)緊日子”意識(shí)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，注重保障民生支出和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，提高資金使用效益；加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)運(yùn)行秩序。全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行良好，財(cái)政收支管理總體規(guī)范。

　　——強(qiáng)化管理，財(cái)政收入基本達(dá)到預(yù)期。想方設(shè)法克服減稅降費(fèi)、房地產(chǎn)降溫、一次性收入減少等因素的影響，積極組織財(cái)政收入,努力提升收入質(zhì)量。2019年度，一般公共財(cái)政預(yù)算收入15.88億元, 完成年度預(yù)算的100.37%；完成稅收總收入31.32億元，同比增加0.74％。

　　——統(tǒng)籌兼顧，民生支出得到保障。加大財(cái)政支出優(yōu)化整合力度，優(yōu)先保障民生支出和重點(diǎn)項(xiàng)目，重點(diǎn)推進(jìn)惠民政策落實(shí)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)全面發(fā)展。持續(xù)加大對(duì)一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科技、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等民生保障支出，2019年度共支出46.67億元，占一般公共預(yù)算總支出的76.91%，占比增加4.38%。

　　——規(guī)范秩序，財(cái)政管理成效凸顯。優(yōu)化財(cái)政收入和支出管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算約束力；關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)開支，健全賬務(wù)管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序；加大對(duì)重大政策措施落實(shí)情況跟蹤監(jiān)督，開展教育、扶貧等民生領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)檢查；保障資金使用安全，逐步提高財(cái)政資金的使用效益，推動(dòng)政策有效落實(shí)。

　　——跟蹤督促，審計(jì)查出問(wèn)題整改力度加大。對(duì)上一審計(jì)年度審計(jì)查出的問(wèn)題，各部門單位認(rèn)真落實(shí)主體責(zé)任，按項(xiàng)逐條跟蹤督促，整改成效較為顯著。截至2020年7月，上一審計(jì)年度審計(jì)查出的172條問(wèn)題，已整改到位153條，整改完成率88.95%，目前被審計(jì)單位已糾正管理不規(guī)范資金62,709萬(wàn)元，上繳財(cái)政和歸還原渠道資金 18.87萬(wàn)元，調(diào)賬處理金額 1104萬(wàn)元。

　　一、財(cái)政管理審計(jì)情況

　　組織實(shí)施2019年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行、決算草案和其他財(cái)政收支情況審計(jì)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析和疑點(diǎn)核查方式，首次實(shí)行部門預(yù)算全覆蓋審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，區(qū)財(cái)政積極推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，各相關(guān)部門認(rèn)真落實(shí)相關(guān)財(cái)政政策措施，優(yōu)先保障基本民生和重點(diǎn)項(xiàng)目，財(cái)政收支管理總體較為規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。

　?。ㄒ唬﹨^(qū)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)

　　組織對(duì)區(qū)財(cái)政局執(zhí)行的2019年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行決算草案和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行審計(jì)。區(qū)級(jí)決算草案反映，2019年，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算總收入62.88億元，總支出62.51億元，年終預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.37億元；政府性基金預(yù)算總收入18.51億元，總支出18.21億元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.3億元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入35萬(wàn)元，總支出35萬(wàn)元,收支持平；社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入11.44億元，總支出10.9億元，年終滾存結(jié)余5.04億元。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是：

　　1.財(cái)政全口徑預(yù)算管理和決算草案編制方面

　　一是不合規(guī)調(diào)整支出科目，涉及金額0.3億元。二是少列財(cái)政預(yù)算收入，涉及金額2.53億元。三是少列一般公共預(yù)算支出，涉及金額0.63億元。四是個(gè)別支出項(xiàng)目預(yù)算未在編制預(yù)算草案中作出相應(yīng)安排，涉及金額0.39億元。五是2019年梅縣區(qū)債券資金安排使用未細(xì)化到具體項(xiàng)目，涉及金額6億元。六是個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢造成資金沉淀，執(zhí)行率僅3.6%，涉及金額0.35億元。

　　2.財(cái)政資金審批管理方面

　　違規(guī)將財(cái)政資金支付到預(yù)算單位實(shí)有資金銀行賬戶，涉及金額1.64億元。

　　3.重點(diǎn)支出預(yù)算執(zhí)行和相關(guān)政策落實(shí)方面

　　一是學(xué)前教育發(fā)展資金使用率低（為14.52%）、公辦幼兒園在園幼兒數(shù)占比27.61%未達(dá)到不低于38%的規(guī)定。二是1個(gè)單位違規(guī)將涉農(nóng)資金用于行政單位基本支出0.21萬(wàn)元、“土地整治和森林碳匯林造林及撫育”涉農(nóng)資金項(xiàng)目未開展績(jī)效自評(píng)。三是1個(gè)單位小型水庫(kù)移民后期扶持項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)不夠準(zhǔn)確，在項(xiàng)目還未驗(yàn)收情況下績(jī)效目標(biāo)自評(píng)合格率為100%。

　　4.政府債務(wù)和2019年度地方政府債券資金管理使用方面

　　使用債券資金的項(xiàng)目“小、散、雜”。如區(qū)2019年新增債券資金共3.7億元，具體用于20多個(gè)項(xiàng)目，其中使用債券資金最少的項(xiàng)目為解決梅縣區(qū)大新城新滿街路面擴(kuò)寬工程余款20萬(wàn)元。

　　5.社會(huì)保險(xiǎn)基金使用管理執(zhí)行、效率情況方面

　　1個(gè)單位違規(guī)向已死亡人員發(fā)放養(yǎng)老待遇，涉及金額6.55萬(wàn)元。

　　（二）部門及單位財(cái)政管理審計(jì)

　　組織對(duì)全區(qū)等共54個(gè)部門單位2019年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，并延伸審計(jì)相關(guān)下屬單位。通過(guò)大數(shù)據(jù)分析、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、疑點(diǎn)核實(shí)等方式，首次實(shí)現(xiàn)了部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)全覆蓋。審計(jì)結(jié)果表明，相關(guān)單位基本能執(zhí)行《預(yù)算法》及相關(guān)法律法規(guī)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理工作基本規(guī)范，財(cái)務(wù)管理情況總體較好。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是：

　　1.預(yù)算執(zhí)行方面

　　有3個(gè)部門單位預(yù)算執(zhí)行率低。

　　2.財(cái)政財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面

　　一是有2個(gè)單位未嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理規(guī)定，涉及金額93.33萬(wàn)元。二是有1個(gè)單位擠占專項(xiàng)資金，涉及金額141.49萬(wàn)元。三是2個(gè)部門單位專項(xiàng)資金核算不規(guī)范，涉及金額6471.52萬(wàn)元。四是有3個(gè)部門單位部分費(fèi)用支出不規(guī)范，無(wú)領(lǐng)導(dǎo)審批、未取得發(fā)票等，涉及金額140.14萬(wàn)元。五是有12個(gè)部門單位違規(guī)從零余額賬戶向本單位基本賬戶或一般賬戶劃撥資金，涉及金額2599.67萬(wàn)元。

　　3.國(guó)有資產(chǎn)、工程建設(shè)管理方面

　　一是有1個(gè)單位固定資產(chǎn)未入賬或報(bào)廢未及時(shí)調(diào)減，涉及28處房產(chǎn)、7部公務(wù)車輛。二是有2個(gè)部門單位國(guó)有資產(chǎn)出租未報(bào)主管部門同意審核、同級(jí)財(cái)政部門審批，涉及金額13.62萬(wàn)元。三是有1個(gè)部門未按合同規(guī)定足額收取代管資產(chǎn)租金，涉及金額15.19萬(wàn)元。四是有3個(gè)部門的房屋、土地租賃收入未申報(bào)繳稅，涉及金額20.54萬(wàn)元。五是有1個(gè)單位部分工程未收取履約擔(dān)保金，涉及金額23.83萬(wàn)元。六是有1個(gè)部門多付工程稅費(fèi)，涉及金額2.15萬(wàn)元。

　　4.“三公”經(jīng)費(fèi)管理使用方面

　　一是有4個(gè)部門單位公務(wù)接待支出未附公函或接待清單，涉及金額6.75萬(wàn)元。二是有1個(gè)單位租賃車輛未選用定點(diǎn)供應(yīng)商，涉及金額9.24萬(wàn)元。

　　二、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)情況

　?。ㄒ唬┓€(wěn)投資政策措施落實(shí)方面

　　組織對(duì)梅縣區(qū)西片區(qū)儲(chǔ)備地三條市政道路工程項(xiàng)目、梅州綜合保稅區(qū)（申報(bào)中）的廠房及保稅倉(cāng)建設(shè)項(xiàng)目開展審計(jì)調(diào)查。審計(jì)結(jié)果表明，區(qū)住建局、園區(qū)辦、扶大高管會(huì)、畬江鎮(zhèn)等單位能夠貫徹落實(shí)穩(wěn)投資政策，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)項(xiàng)目。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是：

　　一是工程進(jìn)度滯后。3條市政道路計(jì)劃2019年8月竣工，但截至2019年7月底，部分征地拆遷問(wèn)題仍未解決，項(xiàng)目?jī)H完成投資19.62%；綜保區(qū)建設(shè)計(jì)劃于2019年11月竣工，但截至2019年11月底，項(xiàng)目?jī)H完成投資57.56%。二是住建部門施工許可審批不夠規(guī)范，在3條市政道路施工單位未提供工人工資專用賬戶開立證明的情況下，頒發(fā)了施工許可證。三是部分施工單位未使用工人工資專用賬戶轉(zhuǎn)賬支付工資，涉及金額378.8萬(wàn)元。四是綜保區(qū)建設(shè)項(xiàng)目未按合同約定支付工程進(jìn)度款和收取履約保證金，涉及金額1302萬(wàn)元。

　?。ǘ?fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市政策落實(shí)方面

　　組織對(duì)2020年第二季度全區(qū)推動(dòng)復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市政策措施落實(shí)情況進(jìn)行了跟蹤審計(jì)調(diào)查，延伸審計(jì)餐飲類、旅游類市場(chǎng)主體各五家。審計(jì)結(jié)果表明，區(qū)各級(jí)各部門基本落實(shí)了中央、省、市關(guān)于推動(dòng)市場(chǎng)主體復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市相關(guān)政策，出臺(tái)了支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的相關(guān)實(shí)施細(xì)則，取得了較好成效。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是：

　　一是1個(gè)單位未及時(shí)落實(shí)減免房屋租金政策，涉及金額4.3萬(wàn)元。二是1個(gè)單位未及時(shí)落實(shí)暫緩收繳和全額返還工會(huì)經(jīng)費(fèi)的政策，涉及金額1.16萬(wàn)元。

　　三、重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金審計(jì)情況

　?。ㄒ唬┟赓M(fèi)乘坐公交資金管理和使用情況審計(jì)

　　組織對(duì)梅縣區(qū)2018年度免費(fèi)乘坐公交資金管理和使用情況進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)了免費(fèi)乘坐公交老人卡補(bǔ)貼資金。審計(jì)結(jié)果表明，通過(guò)實(shí)施“梅縣區(qū)公交惠民補(bǔ)貼資金”財(cái)政補(bǔ)貼政策，讓梅縣區(qū)近10萬(wàn)市民得到實(shí)惠，既降低了群眾出行費(fèi)用，有效緩解了城市交通壓力，同時(shí)提升了群眾環(huán)保意識(shí)，倡導(dǎo)綠色出行。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是：

　　一是公交卡辦理方面：部分人員現(xiàn)戶籍不在梅州且未能提供常住證明，仍然通過(guò)審核辦理了老人公交卡。二是公交卡監(jiān)督方面：管理不夠到位，部分持有老人公交卡的人員存在行動(dòng)不便、已死亡或長(zhǎng)期居家未外出等情況，公交卡卻仍在消費(fèi)，造成財(cái)政資金損失。

　?。ǘ八暮棉r(nóng)村路”養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)管理和使用情況審計(jì)

　　組織審計(jì)了2018年度“四好農(nóng)村路”養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)管理和使用情況，并對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)延伸。審計(jì)結(jié)果表明，區(qū)交通部門通過(guò)落實(shí)政策，促進(jìn)出行安全和運(yùn)輸便利，有效減少交通事故的發(fā)生，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的流通和鄉(xiāng)村旅游業(yè)的發(fā)展，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加收入提供有利條件。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是：

　　一是未按規(guī)定專賬核算。二是部分支出依據(jù)不規(guī)范，未按規(guī)定取得發(fā)票、以領(lǐng)代報(bào)路面整修費(fèi)等費(fèi)用，涉及金額4.66萬(wàn)元。三是部分鄉(xiāng)村公路路段養(yǎng)護(hù)管理不到位。

　?。ㄈ﹦?chuàng)業(yè)小額擔(dān)保貸款貼息資金管理和使用情況審計(jì)

　　組織對(duì)梅縣區(qū)2018年度創(chuàng)業(yè)小額擔(dān)保貸款貼息資金管理和使用情況進(jìn)行了審計(jì)。區(qū)人社局、職介中心等部門能落實(shí)調(diào)查摸底、貸前審核、貸后嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)關(guān)等措施，為梅縣區(qū)有創(chuàng)業(yè)愿望、急需流動(dòng)資金且符合條件的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者提供了貸款支持，促進(jìn)了我區(qū)創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)工作的發(fā)展。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是：

　　一是未嚴(yán)格按合同約定時(shí)間將貼息資金及時(shí)轉(zhuǎn)入借款人賬戶。二是擔(dān)?；饘粑窗匆?guī)定封閉運(yùn)行，涉及金額146.62萬(wàn)元。三是資金預(yù)算執(zhí)行率為56.4%，資金使用率較低。

　　（四）中央耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金審計(jì)

　　對(duì)梅縣區(qū)2018年度中央耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金進(jìn)行了審計(jì)。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、財(cái)政局等單位能貫徹落實(shí)中央耕地地力補(bǔ)貼政策，執(zhí)行補(bǔ)貼資金專戶管理制度，資金全部納入糧食風(fēng)險(xiǎn)金專戶管理，并通過(guò)“一卡（折）通”直接發(fā)放給農(nóng)戶，提高了農(nóng)戶的耕種積極性，耕地地力得到較好保護(hù)。抽查部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題是：

　　一是重復(fù)計(jì)算個(gè)別農(nóng)戶的補(bǔ)貼面積。二是未及時(shí)更新補(bǔ)貼面積數(shù)據(jù)，如部分耕地已被項(xiàng)目工程征用但未及時(shí)核減補(bǔ)貼面積、或未以確權(quán)登記頒證面積為基礎(chǔ)及時(shí)更新補(bǔ)貼面積。三是補(bǔ)貼信息未及時(shí)在惠民信息平臺(tái)公示。四是部分耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金未及時(shí)兌付到農(nóng)戶賬戶，涉及77戶共1.32萬(wàn)元。

　　四、審計(jì)移送的問(wèn)題情況

　　2019年審計(jì)年度，區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)共移送處理7宗，移送事項(xiàng)涉及5個(gè)部門單位，主要涉及未經(jīng)審批出租國(guó)有資產(chǎn)，房屋或土地租賃收入未繳稅金，大額支出未按規(guī)定取得發(fā)票等方面。

　　五、原因分析及審計(jì)建議

　　從2019年度審計(jì)情況來(lái)看，上述問(wèn)題產(chǎn)生的主要原因是：科學(xué)理財(cái)意識(shí)不夠強(qiáng)，統(tǒng)籌財(cái)力思路不夠開闊；財(cái)政預(yù)算編制審核把關(guān)不嚴(yán)，申報(bào)預(yù)算和項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作不夠扎實(shí)；區(qū)級(jí)財(cái)政收入和支出有待優(yōu)化；一些部門及單位對(duì)《預(yù)算法》《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法紀(jì)不熟悉，部分領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會(huì)人員財(cái)經(jīng)意識(shí)不到位，內(nèi)部控制制度不夠健全等。

　　審計(jì)建議：

　?。ㄒ唬?qiáng)化預(yù)算編制和財(cái)務(wù)收支管理。一是認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí)《預(yù)算法》《會(huì)計(jì)法》，預(yù)算編制要盡量細(xì)化到具體單位和項(xiàng)目，縮小財(cái)政預(yù)決算差異，提高預(yù)算編制精準(zhǔn)度。二是嚴(yán)格按照財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度和行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度的要求，規(guī)范財(cái)政資金核算和管理，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)及基本建設(shè)程序等的規(guī)定，堅(jiān)決杜絕違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神等行為。三是要強(qiáng)化部門單位財(cái)會(huì)管理，尤其要加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)會(huì)人員的培訓(xùn)指導(dǎo)，健全完善行政事業(yè)單位內(nèi)控機(jī)制，提高科學(xué)理財(cái)、依法理財(cái)水平。

　?。ǘ┨嵘?cái)政保障能力和改善民生水平。一是進(jìn)一步做好收入形勢(shì)分析，挖潛增收，努力實(shí)現(xiàn)收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，提升財(cái)政收入質(zhì)量。二是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中有限財(cái)力保障改革發(fā)展、重點(diǎn)項(xiàng)目、民生事業(yè)等。三是繼續(xù)強(qiáng)化政府性債務(wù)管理，密切關(guān)注各類可能增加政府性債務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　（三）進(jìn)一步推進(jìn)政策措施有效落實(shí)。各級(jí)各部門要以推動(dòng)梅縣區(qū)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、建設(shè)綠色生態(tài)富民強(qiáng)區(qū)為目標(biāo)，統(tǒng)籌推進(jìn)教育、衛(wèi)生、扶貧等國(guó)家重大政策措施的貫徹落實(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行專項(xiàng)資金管理辦法，確保專項(xiàng)資金使用的安全和效益，形成政策合力，推動(dòng)梅縣區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)更高質(zhì)量發(fā)展。

　　主任、各位副主任，各位委員：

　　新冠肺炎疫情發(fā)生后，區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)組織對(duì)梅縣區(qū)疫情防控資金和捐贈(zèng)款物開展了專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)了1891.53萬(wàn)元財(cái)政資金、635.29萬(wàn)元捐贈(zèng)資金，延伸審計(jì)了區(qū)紅十字會(huì)、區(qū)慈善會(huì)和相關(guān)單位。審計(jì)結(jié)果表明，有關(guān)部門緊緊圍繞上級(jí)決策部署，及時(shí)籌集安排財(cái)政專項(xiàng)資金用于新冠肺炎防控物資采購(gòu)及鎮(zhèn)村防疫，調(diào)配社會(huì)捐贈(zèng)款物用于防疫，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并及時(shí)督促相關(guān)單位整改，完善防疫資金和物資規(guī)范管理使用，取得了了較好成效。具體如下：

　　一是督促相關(guān)防疫部門將滯留賬戶的捐贈(zèng)資金360.98萬(wàn)元按要求盡快撥付到防疫一線，其中推動(dòng)區(qū)紅十字會(huì)和慈善會(huì)資金撥付比例分別達(dá)到100%和99.98%，及時(shí)充分發(fā)揮救急救災(zāi)功能；二是督促區(qū)紅十字會(huì)和慈善會(huì)及時(shí)在對(duì)應(yīng)平臺(tái)公布有關(guān)捐贈(zèng)信息，促進(jìn)捐款物資公開透明，接受社會(huì)監(jiān)督；三是督促衛(wèi)健部門及時(shí)規(guī)范了物資領(lǐng)用手續(xù)。

　　對(duì)本審計(jì)工作報(bào)告反映的具體審計(jì)情況，審計(jì)機(jī)關(guān)已依法征求了被審計(jì)單位意見(jiàn)，出具審計(jì)報(bào)告，下達(dá)審計(jì)決定；報(bào)告反映的問(wèn)題正在得到整改和糾正；對(duì)違反財(cái)經(jīng)法規(guī)的問(wèn)題，已作出處理處罰意見(jiàn)；對(duì)制度不完善、管理不規(guī)范的問(wèn)題，建議有關(guān)部門單位建章立制，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理；對(duì)突出問(wèn)題、典型事項(xiàng)，以專報(bào)形式報(bào)送至區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)處，并由督辦部門直接跟進(jìn)整改，取得了較好的監(jiān)督效果；對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的線索，已按有關(guān)規(guī)定移交相關(guān)部門進(jìn)一步查處。下一步，區(qū)審計(jì)局將按照區(qū)政府的要求督促有關(guān)鎮(zhèn)和部門單位對(duì)報(bào)告中反映的問(wèn)題認(rèn)真整改，全面整改情況將按規(guī)定向區(qū)人大常委會(huì)專題報(bào)告。

　　主任、各位副主任，各位委員：

　　梅縣區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大精神，在區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受區(qū)人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，依法履行審計(jì)“治已病、防未病”監(jiān)督職責(zé)，盡責(zé)擔(dān)當(dāng)，推動(dòng)審計(jì)事業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，推動(dòng)梅縣更高質(zhì)量發(fā)展，為建設(shè)宜居宜業(yè)宜游“美麗梅縣·客都明珠” 作出新的更大貢獻(xiàn)。

　　報(bào)告完畢。請(qǐng)予審議。